OPTIMALISASI STRATEGIC DALAM MENGELOLA BANK

Nama              : Wiwit Tri Chahyani

NPM               : 27212761

Kelas               : SMAK06-5

BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN 2

OPTIMALISASI STRATEGIC DALAM MENGELOLA BANK

Bank adalah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai financial intermediary yang berarti menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat ke dalam bentuk pinjaman. Dilihat dari struktur asset bank, kredit atau pinjaman merupakan aktiva produktif terbesar sehingga pendapatan bunga yang diperoleh bank dari penyaluran kredit ini merupakan pendapatan terbesar yang di peroleh bank. Tapi karena sumber dana utama yang digunakan untuk membiayai penyaluran kredit tersebut berasal dari pihak ketiga maka besarnya pendapatan bunga tersebut akan diikuti pula dengan besarnya beban bunga yang harus dibayar kepada nasabah. Oleh karena itu pihak bank harus dapat menentukan besarnya tingkat bunga yang paling efektif sehingga kredit yang disalurkan dapat mengahasilkan laba yang sebesar-besarnya. Untuk menilai fungsi intermediary tersebut dengan menggunakan perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR). LDR digunakan untuk menilai likuiditas suatu bank dengan cara membagi jumlah kredit dengan jumlah dana.

 Loan to Deposit Ratio (LDR) merupakan rasio yang menunjukan kemampuan suatu bank dalam menyediakan dana kepada debiturnya dengan modal yang dimiliki oleh bank maupun dana yang dapat dikumpulkan dari masyarakat. Loan to Deposit Ratio menyatakan seberapa jauh kemampuan bank dalam membayar kembali penarikan dana yang dilakukan nasabah dengan mengandalkan kredit yang diberikan sebagai sumber likuiditasnya. Rasio antara seluruh jumlah. Kredit yang diberikan bank dengan dana yang diterima oleh bank. Semakin tinggi rasio tsb, maka makin rendah likuiditas bank  tersebut. Nilai LDR dapat ditentukan melalui suatu formula yang ditentukan oleh bank Indonesia melalui surat edaran bank Indonesia.

Perhitungan LDR sebagai berikut :

        

      Kebijakan Bank ada 3 yaitu  Konservatif ,moderate dan ekspansi . Konsevatif adalah Kebijakan pendanaan aktiva lancar dengan cara pendanaan seluruh aktiva tetapnya dengan modal jangka panjang dan sebagian dari aktiva lancar permanennya (aktiva tetap yang harus dimiliki oleh bank meskipun sedang berada di bagian terendah siklus bisnisnya) dengan kredit jangka panjang nonspontan. Strategi ini untuk mendapatkan keuntungan pendanaan utang jangka pendek lebih murah dari utang jangka panjang artinya bank lebih memperhatikan likuiditasnya dibandingkan profitabilitasnya.

Bank memiliki kebijakan moderate apabila cadangan simpanan/capital bank itu seimbang dengan penyaluran kreditnya terhadap masyarakat. nilai LDR moderate berkisar 40%-60% sehingga penyaluran kredit terhadap masyarakat akan seimbang dengan simpanan deposit bank tersebut.

Faktor ekspansi kredit yang ditunjukkan dengan rasio LDR sangat penting oleh bank dalam menjalankan intermediasinya dengan tujuan untuk memperoleh laba yang didapat dari selisih pendapatan bank dengan beban bunga simpanan (spreed). Dengan peningkatan dan pengelolaan penyaluran kredit yang baik akan mendorong suatu bank untuk meningkatkan kemampuannya dalam memperoleh laba (profitabilitas). Selain itu kebijakan ekspansif dapat meningkatkan rasio kecukupan modal securities dengan modal minimal 20% dan dapat menekan LDR sampai 110%
Untuk mengurangi tingginya resiko yang dihadapi perbankan dalam penyaluran pinjaman yang diberikan dibandingkan dengan besarnya modal sendiri dan dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun bank, berdasarkan ketentuan yang sedang berlangsung dalam surat edaran Bank Indonesia. Batas aman LDR suatu bank secara umum adalah sekitar 90%-100% sedangkan menurut ketentuan bank sentral, batas aman LDR suatu bank adalah 110%

Dalam kebijakan ekspansif terdapat kebijakan “The law of the large number” adalah suatu konsep statistik yang menghitung jumlah rata-rata kejadian/resiko dalam sebuah sample atau populasi untuk memprediksi sesuatu. Semakin besar populasi yang dihitung, maka prediksinya akan semakin tepat. Dalam bidang asuransi, Hukum Bilangan Besar ini digunakan untuk memprediksi resiko kerugian atau klaim dari sejumlah peserta sehingga preminya bisa dihitung dengan tepat. Misalnya terdapat rata-rata bahwa dari setiap 100 peserta asuransi, terdapat satu peserta yang mengajukan klaim kecelakaan, maka premi dari 100 peserta itu harus bisa memberikan Uang Pertanggungan kepada minimal 1 klaim kecelakaan. Semakin besar peserta asuransi yang dihitung, maka akan semakin tepat prediksi kalim dan perhitungan preminya. Pengalaman dari suatu perusahaan asuransi sangat berperan dalam menghitung angka-angka tersebut.di dalam bidang perbankan jika bank harus memilih 1000 orang yang akan menabung 10.000 atau 1 orang yang menabung 1.000.000 maka bank akan memilih 1000 orang yang akan menabung 10.000 karena semakin banyak nasabah yang menabung di bank tersebut, maka semakin baik kualitas bank tersebut.

Laba yang diperoleh bank dapat ditunjukkan dapat dilihat dari perhitungan di bawah ini

Untuk mengoptimalisasi profitabilitas bank, Bank dapat mengoptimalkan tingkat pendapatannya dengan cara peningkatan interest speed income dan fee based income.Interest speed income yaitu pendapatan bunga yang diperoleh oleh bank dari hasil selisih bunga pinjaman dan bunga simpanan ( i₂ – i₁). Dana pihak ketiga meliputi tabungan, giro, dan deposit. Sedangakan asset bank terdiri dari kredit dan securities. Sedangkan fee based income yaitu pendapatan bank dari hasil pemberiaan jasa contohnya kliring, valas, transfer, safe deposit pos, inkaso, Letter of Credit & bilyet giro. Dana pihak ketiga yang diperoleh bank akhinya memberiakan fasilitas dan kemudahan untuk para nasabahnya dengan penerapan integrasi data base. Selain optimalisasi tingkat pendapatan bank juga dapat mengurangi bebannya yaitu dengan melakukan efisiensi. Efisiensi yang dapat dilakukan oleh bank diantaranya :

1. Kegiatan Operasional :

Bank dapat melakukan efisiensi dalam kegiatan operasionalnya diantaranya dengan pemberlakuan ATM, dengan pemberlakuan ATM maka bank dapat mengurangi jasa dari teller bank yang akhirnya dapat mengurangi beban operasional bank. Selain itu dengan pemberlakuan ATM nasabah dapat memperoleh dana dan menstransfer dan dengan lebih efisien

2. Human resources :

Sumber daya manusia sangat diperlukan dalam kegiatan operasional bank. Human resources dapat disebut juga sebagi human capital artinya karyawan sebagai asset perusahaan , yaitu karyawan yang mempunyai kemampuan diatas rata-rata dan karyawan yang mempunyai sertifikasi.

Productivity paradoks

Dalam dunia perbankan terdapat istilah Productivity paradoks  yaitu fenomena ”ketidakcocokan” atau ”ketidakseimbangan” antara besaran investasi yang dikeluarkan untuk keperluan teknologi informasi dengan ukuran total output yang dihasilkan. Productivity paradoks dapat diakibatkan karena :

1. Permasalahan analisa dan representasi data tidak memperlihatkan terjadinya peningkatan produktivitas;

2.  Manfaat yang diperoleh oleh teknologi informasi tidak terlihat karena adanya kerugian di area lain; dan

3.    Peningkatan produktivitas tidak terlihat karena adanya kegagalan penerapan teknologi informasi atau tingginya alokasi biaya teknologi informasi.

Likuiditas

Pengelolaan likuiditas merupakan masalah yang sangat kompleks dalam kegiatan operasi bank. Hal ini karena menyangkut dana pihak ke tiga (DPK) yang sebagian besar sifatnya jangka pendek dan tak terduga. Pengelola bank harus memperhatikan seakurat mungkin kebutuhan likuiditas untuk jangka waktu tertentu. Perkiraan kebutuhan likuiditas dipengaruhi oleh perilaku penarikan nasabah, sifat dan jenis sumber dana yang dikelola bank. Suatu bank dukatakan likuid, apabila bank yangbersangkutan mampu membayar semua hutangnya, terutama hutang-hutang jangka pendek. Selain itu juga bank harus mampu memenuhi semua permohonan kredit yang layak dibiayai. Dalam likuidasi dikenal istilah Legal Reserve Requirement (LRR) adalah ketentuan bagi setiap bank umum untuk menyisihkan sebagian dari dana pihak ketiga yang berhasil dihimpunnya dalam bentuk giro wajib minimum berupa rekening giro bank yang bersangkutan pada bank Indonesia.LRR tebagi menjadi 2 yaitu :

1.      Reserve Requirement (RR)

 jumlah dana yang harus dipertahankan dalam rekening giro pada bank sentral atau pada bank koresponden dalam bentuk kas; rekening giro yang merupakan cadangan wajib minimum di bank sentral tidak diberikan bunga; bank umum wajib memelihara cadangan wajib minimumnya pada bank sentral. Biasanya Reserve Requirement berupa rekening koran pada BI dengan jumlah 2% dari depositnya.

2.      Excess Reserve (ER)

selisih antara saldo giro perbankan di bank Indonesia dengan Giro Wajib Minimum (GWM) berupa rekening koran pada BI

Ada dua kemungkinan kejadian Jika rekening koran pada BI tinggi maka LRR tinggi berarti banyak dana yang Unloanable Fund sehingga bank lebih aman jika terjadi culture shock (krisis) tetapi bank tidak bisa optimal dalam kegiatan operasionalnya karena dana tersebut tidak dapat disalurkan (kredit). Sedangkan jika rekening koran pada BI rendah maka LRR rendah, selanjutnya Loanable fund tinggi sehingga maka bank akan semakin rentan menghadapi culture stock. Oleh karena itu, bank melakukan solusi melalui Risk Management yang terdiri dari lima level, high to low. Risiko ada yang dapat dikontrol ada pula yang tidak bisa dikontrol. Risiko yang dapat dikontrol seperti berapa jumlah cek atau giro nasabah. Risiko yang tidak dapat dikontrol seperti perilaku nasabah jika mendengar isu-isu (rush).

Konglomerasi modern

SITI BANK ingin melakukan ekspansi tetapi tidak ingin menyiapkan modal yang besar untk membuat perusahaan baru untuk itu  SITI BANK menyalurkan kredit kepada PT. X perusahaan leasing. Lalu PT. X melakukan kerja sama dengan SETRA COMPANY dalam melakukan penjualan motor  dengan harga Rp 10 juta. SETRA COMPANY kekurangan dana sehingga ia meminjam uang kepada SITI BANK untuk membuka usaha.PT. X mengasuransikan motor yang dijualnya ke perusahaan asuransi (PT. ZK) jika ada pembeli yang tidak dapat melunasi pembelian kredit motor dengan membayar premi kepada PT. ZK Rp 10.000. Suatu hari Mr. A meninggal sebelum melunasi kreditnya, karena PT. X sudah mengasuransikan motor yang dijualnya maka PT. X mendapatkan Uang Pertanggungan (UP) sebesar Rp 10.000.000.  Melihat transaksi yang terjadi antara PT. X, SETRA COMPANY, dan PT. ZK membuat SITI BANK tertarik untuk  bekerja sama dengan PT. ZK dalam asuransi perbankan sehingga SITI BANK memiliki pengaruh pada PT. ZK.PT. ZK mendapatkan premi dari PT. X sebesar Rp 10.000 dengan menjamin penjualan motor dengan harga Rp 10 juta. Namun, PT. ZK tidak sanggup  menanggung risiko sebesar Rp 10 juta tersebut. PT. ZK hanya mampu menjamin Rp 2 juta sehingga hanya mendapatkan premi Rp 2.000. Kemudian PT. ZK bekerja sama dengan perusahaan asuransi lain, PT. KL untuk menanggung uang Rp 8 juta sehingga PT. KL mendapat premi Rp 8.000. Hal ini disebut Reasuransi.PT. KL ternyata tidak sanggup untuk menanggung Rp 8 juta dan hanya dapat menanggung Rp 2 juta sehingga PT. KL mengajak kerja sama perusahaan lain, PT. OP untuk menanggung sisanya sebesar Rp 6 juta. Oleh karena itu, PT. KL hanya mendapat Rp 2 ribu dan PT. OP mendapat Rp 6 ribu atas premi. Hal ini disebut Retrocessi.Dalam hal ini, PT. OP mendapat bagian yang paling besar, sehingga PT. OP membuat tiga perusahaan baru, yaitu OK, LO, MO. Kemudian ketiga perusahaan tersebut melakukan pembelian saham di Bursa Efek Jakarta (BEJ) dengan proporsi 25% (OK), 20% (LO), dan 15% (MO) dan menjual kembali saham tersebut segera setelah harga saham tersebut naik (short selling) dengan mendapatkan capital gain.Pada suatu saat, SITI BANK menjual sahamnya ke Bursa Efek Jakarta (BEJ) dan dibeli oleh OK, LO, dan MO anak perusahaan dari PT OP. Dengan kata lain, PT. OP memiliki saham pada SITI BANK sebesar 60%. Persentase ini menyebabkan PT. OP memiliki kepemilikan atas SITI BANK dan secara tidak langsung PT. OP juga memiliki pengaruh terhadap PT. ZK.

SISTEM KLIRING DALAM BANK UMUM DAN TANGGUNG JAWAB KETERLAMBATAN KLIRING PADA NASABAH

WIWIT TRI CHAHYANI

27212761

SMAK06-5

BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN 2

SISTEM KLIRING DALAM BANK UMUM DAN TANGGUNG JAWAB KETERLAMBATAN KLIRING PADA NASABAH

A. PENDAHULUAN

Dalam perekonomian dewasa ini tidak lepas dari peran lembaga keuangan yang berfungsi sebagai pengatur lalu lintas keuangan. Bank adalah salah satu lembaga keuangan yang berperan penting dalam perekonomian. Menurut Undang-Undang No.10 tahun 1998, Bank merupakan lembaga perantara keuangan, dimana bank bertugas untuk menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup orang banyak. Dari pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa peran bank adalah suatu lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan (financial intermediary) antara pihak – pihak yang memiliki kelebihan dana (surplus of funds) dengan pihak – pihak yang memerlukan dana (deficit of funds).

Perkembangan perekonomian bebas sekarang ini mengarah pada tingkat persaingan usaha yang semakin tinggi. Akibat dari persaingan itu maka dibutuhkan daya bersaing dan kreativitas dari setiap usaha. Pada dasarnya tingkat persaingan usaha menuntut adanya kemudahan dan kecepatan dari system pembayaran untuk memenuhi kebutuhan masyarakat yang konsumtif. Karena kebutuhan pembayaran yang semakin meningkat dalam lembaga keuangan diharapkan masyarakat dapat  dengan mudah memenuhi kebutuhan pembayaran secara lebih efisien, aman, dan lancar dengan menggunakan alat pembayaran tidak langsung guna untuk melaksanakan aktivitas pembayaran maupun penagihan melalui perantara bank.

Pembayaran menjadi komponen penting dalam setiap kegiatan transaksi perdagangan barang dan jasa. Keberhasilan system pembayaran dapat mendukung perkembangan system keuangan perbankan sedangkan resiko ketidaklancaran atau kegagalan system keuangan pembayaran akan memberikan dampak yang kurang baik pada kestabilan perekonomian. Untuk mengatasi masalah tersebut maka perlu adanya pengaturan dan kelancaran pada sisitem pembayaran.

B. LANDASAN TEORI

1.1 Pengertian Kliring

        Bank sebagai lembaga keuangan mempuyai kegiatan untuk memobilisasi dana masyarakat dan menyalurkannya kembali, selain itu fungsi bank juga untuk menawarkan jasa jasa yang bersifat membantu kelancaran lalu lintas pembayaran, baik local maupun internasional. Jasa tersebut umumnya dikenal dengan istilah jasa keuangan salah satunya adalah kliring.
     Kliring berasal dari kata “To Clear” yang berarti membersihkan, menyelesaikan, sehingga melalui wadah kliring ini masing-masing bank dapat menyelesaikan hutang piutangnya yang terjadi karena transaksi yang dilakukan antar nasabah bank yang satu dengan nasabah bank yang lainnya dengan menggunakan alat-alat pembayaran giral

       Menurut Simorangkir “kliring adalah tata cara perhitungan utang piutang dalam bentuk surat-surat dagang dan surat-surat berharga antara bank-bank peserta kliring dengan maksud agar perhitungan utang piutang tersebut terselenggara secara mudah cepat dan aman dan terpusat pada satu tempat.

       Surat keputusan Direksi Bank Indonesia No 13/35/kep Dir/ UPPB tahun 1981 tentang Kliring, memberikan pengertian baha yang dimaksud dengan kliring adalah sarana perhitungan warkat antar bank guna memperluas dan memperlancar lalu lintas pembayaran giral.

1.2 Tujuan Kliring sebagai system pembayaran

Sebelum terciptanya kliring maka perhitungan penyelesaian hutang piutang yang terdiri dari banyak bank memerlukan waktu yang cukup lama, biaya yang besar serta tenaga yang tidak efisien, karena masing-masing bank akan berhubungan langsung dengan bank lainnya dalam menyelesaikan hutang piutang tersebut. Keadaan itu menimbulkan jalur pembayaran menjadi terhambat,karena itu dirasakan perlunya suatu wadah untuk melakukan kliring yang dikenal dengan lembaga kliring.Dengan adanya kliring maka bank bank tersebut dapat menyelesaikan hutang piutangnya dengan mudah tanpa perlu menghubungi bank lain satu persatu tetapi dapat dilaksankan secara terpusat dan diorganisir oleh Bank Indonesia sebagai penyelenggara kliring. Hal tersebut dapat berdampak positif untuk memajukan dan memperlancar lalu lintas pembayaran dan perhitungan hutang piutang dapat dilaksanakan dengan lebih mudah, aman dan efisien.

1.3 Jenis Transaksi Kliring

Transaksi kliring yang dapat dilakukan meliputi:

1. Transfer debet (menggunakan cek, bilyet giro atau warkat debet lainnya); dan

2. Transfer kredit (mengisi formulir isian yang disediakan oleh bank) yang kemudian akan dikirim oleh bank melalui data keuangan elektronik yang disediakan dalam SKNBI.

1.4 Jenis-Jenis Kliring

Jenis-jenis kliring ada 3 yaitu kliring umum, Kliring local, dan Kliring antar cabang

• Kliring umum, adalah : sarana perhitungan warkat-warkat antar bank yang pelaksanaannya diatur oleh B I.
• Kliring lokal, adalah : sarana perhitungan warkat-warkat antar bank yang berada dalam suatu wilayah kliring (wilayah yang ditentukan).
• Kliring antar cabang, adalah : sarana perhitungan warkat antar kantor cabang suatu bank peserta yang biasanya berada dalam satu wilayah kota. KLiring ini dilakukan dengan cara mengumpulkan seluruh perhitungan dari sauatu kantor cabang untuk kantor cabang lainnya yang bersangkutan pada kantor induk yang bersangkutan.

1.5 Warkat / Nota kliring

1. Adalah alat atau sarana yang digunakan dalam lalu lintas pembayaran giral, yaitu surat berharga atau surat dagang seperti :

a)      cek,

b)      bilyet giro,

c)      wesel bank untuk trasfer atau wesel unjuk,

d)     bukti-bukti penerimaan transfer dari bank-bank,

e)      nota kredit, dan

f)       surat-surat lainnya yang disetujui oleh penyelenggara ( B I )

2. Syarat-syarat warkat yang dapat dikliringkan :

a)      Ber valuta Rupiah

b)       Bernilai nominal penuh

c)      Telah jatuh tempo pada saat dikliringkan dan

d)     Telah dibubuhi cap kliring

3. Jenis – jenis warkat kliring :

a)      Warkat debet keluar

Adalah warkat bank lain yang disetorkan oleh nasabah sendiri untuk keuntungan rekening nasabah yang bersangkutan.

Contoh :

Amir nasabah bank BCA Jakarta menerima pembayaran dari Ani nasabah bank BNI Bekasi berupa cek. Cek tersebut disetorkan oleh Amir dari Ani ke bank BCA, maka cek tersebut dapat dikatakan sebagai warkat debet keluar.

b)      Warkat debet masuk.

Adalah warkat yang diterima oleh suatu bank dari bank lain melalui B I atas warkat atau cek bank sendiri yang ditarik oleh nasabah sendiri dan atas beban nasabah yang bersangkutan.

Contoh :

Bila bank BCA Jakarta menerima cek dari bank BRI Bandung atas cek yang telah ditarik Nia  nasabah sendiri, maka cek tersebut merupakan warkat debet masuk bagi bank BCA

4. Warkat kredit keluar

Adalah warkat dari nasabah sendiri untuk disetorkan kepada nasabah bank lain pada bank lain.

Bank yang menyerahkan warkat tersebut akan mengkreditkan rekening giro BI dan mendebet giro nasabah.

5. Warkat kredit masuk

Adalah warkat yang diterima oleh suatu bank untuk keuntungan rekening nasabah bank tersebut.

Bank yang menerima warkat tersebut akan mendebit rekening giro B I dan mengkredit giro nasabah.

C. PEMBAHASAN

2.1 Mekanisme sistem  Kliring

Pertemuan kliring dilakukan dalam dua tahap yaitu :

1)     Kliring Penyerahan

bank-bank yang terlibat dalam transaksi kliring akan saling menyerahkan warkat.

Kegiatan yang perlu dilakukan terlebih dahulu sebelum kliring penyerahan adalah :

a)      Warkat di cap yang memuat sebutan “kliring” dan dicantumkan nomor kode kelompok   peserta

b)      Persetujuan penyelenggara dan peserta lain

                        

Langkah-langkah selanjutnya adalah :

a)   Warkat-warkat dikelompokkan sesuai peserta. Warkat-warkat tersebut dapat digolongkan menjadi :

Warkat kliring yang diserahkan oleh masing-masing peserta, yaitu :

·  Nota Debet Keluar yaitu warkat yang disetorkan oleh nasbah suatu bank untuk keuntungan rekening nasbah tersebut.

·    Nota Kredit Keluar yaitu warkat pembebanan ke rekening nasabah yang menyetorkan untuk keuntungan rekening nasabah bank lain.

           Warkat kliring yang diterima dari peserta lain, yaitu :

·    Nota Debet Masuk yaitu warkat yang diserahkan oleh peserta lain atas beban nasabah bank yang menerima warkat.

·   Nota Debet Keluar yaitu warkat yang diserahkan oleh peserta lain untuk keuntungan nasabah bank yang menerima warkat.

b)    Warkat debet dan kredit dirinci nilai nominalnya dalam suatu daftar.

c)     Nilai nominal dan banyaknya warkat dalam daftar kliring di jumlahkan.

d)    Serah terima warkat kliring yang telah ditandatangani oleh wakil peserta kliring

e)  Apabila terjadi perbedaan pendapat mengenai dapat tidaknya warkat diperhitungkan dalam kliring, maka keputusan akhir diserahkan kepada penyelenggara.

f)   Penyusunan neraca kliring penyerahan yang ditandatangani dan dibubuhi nama peserta kliring dengan jelas.

g)    Wakil peserta kliring kembali ke bank masing-masing untuk menentukan layak tidaknya warkat-warkat yang diterima dari bank lain untuk diselesaikan.

2)  Bank peserta kliring akan saling mengembalikan warkat apabila terjadi penolakan.

Penolakan kliring terjadi apabila saldo kliring lebih besar dari saldo giro artinya apabila nilai cek atu bilyet lebih besar dari saldo yang tertera di rekening giro, maka bank dapat menolat kliring tersebut.

2.2 Tata Cara Penyelenggaraan Kliring

            Menurut Drs. Mudjiono Sutadi secara sederhana tata cara penyelenggaraan kliring Bank Indonesia secara sederhana tata cara penyelenggaraan kliring dapat digambarkan sesuai dengan kejadian sebenarnya  di dalam proses mekanisme kliring yang diselenggarakan oleh Bank Indonesia adalah sebagai berikut :

Tuan E memiliki rekening giro di Bank A. Tuan E membeli barang pada pak U yang memiliki tabungan di Bank X. Pembayaran dilakukan oleh Pak E dengan cek Bank A. Pak U menyerahkan cek tersebut ke Bank X untuk diproses. Proses selanjutnya adalah Bank X mengirim cek tersebut ke BI dimana disana berkumpul bank-bank yang menjadi peserta kliring. BI akan mengirim cek tersebut ke perwakilan Bank A. Bank A akan melakukan pengecekan apakah saldo Pak E cukup untuk pencairan cek tersebut. apabila saldo mencukupi Bank A akan memberitahukan  kepada Bank X pada sesi kedua bahwa cek tersebut diterima dan transaksi terjadi. Namun jika dana tidak mencukupi cek tersebut akan ditolak oleh bank A dan tidak akan diproses. Sehingga Bank X akan mengabarkan pada Tuan U kalo cek tersebut gagal dicairkan.

2.3 Tinjauan tentang tanggung jawab Bank terhadap nasabah kliring

Tanggung jawab pribadi ada bila pengurus bertindak diluar kewenangan yang telah ditentukan dalam anggaran dasar perusahaan sewaktu pemberian kuasa pada pihak ke 3, tetapi apabila perbuatan masih dalam wewenang yang terkandung dalam anggaran dasar perusahaan maka itu merupakan tanggung jawab perusahaan. Berdasarkan hal tersebut maka bank terikat atas pengurusannya terhadap pihak ke 3 sehingga bank bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul.

Tanggung jawab bank umum terhadap nasabah yaitu bahwa bank tidak hanya memikul beban yang meliputi hal hal yang teah diperjanjikan saja, tetapi lebih daripada itu hingga sampai ada pertimbangan moral misalnya dengan memberikan ganti rugi yang diderita oleh nasabah apabila bank tidak dapat melaksanakan kewajiban yang tertuang dalam isi perjanjian.

2.4 Hubungan Bank Peserta Kliring dengan Nasabah

Pihak bank dalam membuat perjanjian biasanya telah mempersiapkan terlebih dahulu mengenai isi dan biasanya dalam bentuk formulir yang telah tercetak sehingga merupakan suatu perjanjian yang telahdibakukan untuk suatu produk perbankan tertentu yang biasanya disebutperjanjian standar

Terhadap bentuk perjanjian tersebut, apabila pihak bank akan mengadakan perjanjian dengan nasabah dalam hal pembukaan rekening giro maupun berupa perintah pemindah bukuan atas warkat kliring tertentu melalui kliring, maka pihak bank tinggal menyodorkan perjanjian yang berupa formulir pembukaan rekening maupun formulir pemindah bukuan. Dengan penandatanganan formulir tersebut berarti telah terjadi kesepakatan antara pihak bank dengan nasabah, dalam penggunaan salah satu jasa perbankan yaitu kliring.

2.5 Masalah Masalah yang terjadi terhadap nasabah Kliring

Dalam penyelenggaraan kliring kemungkinan terjadi kendala yang merugikan pihak nasabah maupun bank yaitu keterlambatan kliring. Keterlambatan kliring akan berakibat tertundanya transaksi dilakukan pada hari itu sehingga memungkinkan bagi nasabah untuk menuntut atas kerugian yang diderita tergantung dari transaksi yang dilakukan oleh nasabah dengan rekan usahanya. Keterlambatan kliring yang terjadi akibat dari kesalahan petugas kliring, maka bank akan bertanggung jawab atas claim dari nasabah yang mempunyai bukti bukti yang kuat. Adapun tanggung jawab bank terhadap nasabah yaitu bank bertanggung jawab hanya sebesar nilai nominal yang dikliringkan, bank tidak bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul diluar nominal yang dikliringkan, apabila  keterlambatan tersebut diakibatkan oleh penyelenggara kliring maka bank tidak akan bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul, sedangkan dari pihak Bank Niaga dan banak pembangunan Daerah dengan tegas menyatakan tidak akan bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul akibat keterlambatan kliring, pihak bank berpegang pada perjanjian yang telah dilakukan dalam bentuk formulir yang dapat dilihat dalam perjanjian pembukaan rekening yaitu terdapat klausal yang berbunyi “ seluruh resiko akan menjadi tanggung jawab saya atau kami dan bukan menjadi tanggung jawab atau kewajiban bank” . Perjanjian tersebut menurut nasabah menurut nasabah sangat tidak masuk akal karena perjanjian tersebut sudah dibuat lebih dahulu.

Nasabah yang merasa dirugikan oleh Bank dapat mengajukan claim kepada Bank atas kerugian yang diderita akibat keterlambatan kliring yang menimpa nasabah hal tersebut sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia. Meskipun bank telah menentukan prosedur claim tersebut, dari pihak nasabah masih mengalami kerugian karena sering terjadi pelimpahan tanggung jawab dalam pengajuan claim, yaitu nasabah harus menemui beberapa karyawan untuk menyampaikan keluhannya sehingga hal tersebut terlihat tidak efisien.

Kendala yang timbul dan akan berakibat fatal bagi bank maupun nasabah adalah masalah keterlambatan. petugas kliring tidak boleh mengikuti pertemuan kliring,sehingga semua warkat yang telah diterima bank untuk diikutsertakan dalam kliring harus dibatalkan. Dalam praktek dimungkinkan terjadi kekeliruan penolakan terhadap warkat yang dikliringkan yang semestinya cukup dananya, tetapi karena kesalahan administrasi bank terlanjur menolak dengan alasan dananya tidak cukup,maka bank bersangkutan harus bertanggung jawab.

Tanggung jawab dari bank tersebut adalah meminta persetujuan Bank Indonesia yang disertai dengan bukti yang mendukung adanya kesalahan administrasi, agar penolakan tersebut tidak dianggap sebagai penarikan cek atau bilyet giro kosong.

D. KESIMPULAN

Bank sebagai lembaga keuangan mempuyai kegiatan untuk memobilisasi dana masyarakat dan menyalurkannya kembali, selain itu fungsi bank juga untuk menawarkan jasa jasa yang bersifat membantu kelancaran lalu lintas pembayaran, baik lokal maupun internasional. Jasa tersebut umumnya dikenal dengan istilah jasa keuangan salah satunya adalah kliring. Kliring merupakan system pembayaran bank dapat menyelesaikan hutang piutangnya yang terjadi karena transaksi yang dilakukan antar nasabah bank yang satu dengan nasabah bank yang lainnya dengan menggunakan alat-alat pembayaran giral. Dengan aktivitas kliring itu maka masyarakat dapat memperoleh kemudahan dan kecepatan dari system pembayaran untuk memenuhi kebutuhannya.

Dalam penyelenggaraan kliring kemungkinan terjadi kendala yang merugikan pihak nasabah maupun bank yaitu keterlambatan kliring. Keterlambatan kliring akan berakibat tertundanya transaksi dilakukan pada hari itu sehingga memungkinkan bagi nasabah untuk menuntut atas kerugian yang diderita tergantung dari transaksi yang dilakukan oleh nasabah dengan rekan usahanya. Keterlambatan kliring yang terjadi akibat dari kesalahan petugas kliring, maka bank akan bertanggung jawab atas claim dari nasabah yang mempunyai bukti bukti yang kuat. Adapun tanggung jawab bank terhadap nasabah yaitu bank bertanggung jawab hanya sebesar nilai nominal yang dikliringkan, bank tidak bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul diluar nominal yang dikliringkan, apabila  keterlambatan tersebut diakibatkan oleh penyelenggara kliring maka bank tidak akan bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul, sedangkan dari pihak Bank Niaga dan banak pembangunan Daerah dengan tegas menyatakan tidak akan bertanggung jawab terhadap kerugian yang timbul akibat keterlambatan kliring, pihak bank berpegang pada perjanjian yang telah dilakukan dalam bentuk formulir yang dapat dilihat dalam perjanjian pembukaan rekening yaitu terdapat klausal yang berbunyi “ seluruh resiko akan menjadi tanggung jawab saya atau kami dan bukan menjadi tanggung jawab atau kewajiban bank” . Perjanjian tersebut menurut nasabah menurut nasabah sangat tidak masuk akal karena perjanjian tersebut sudah dibuat lebih dahulu.

Nasabah yang merasa dirugikan oleh Bank dapat mengajukan claim kepada Bank atas kerugian yang diderita akibat keterlambatan kliring yang menimpa nasabah hal tersebut sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia. Meskipun bank telah menentukan prosedur claim tersebut, dari pihak nasabah masih mengalami kerugian karena sering terjadi pelimpahan tanggung jawab dalam pengajuan claim, yaitu nasabah harus menemui beberapa karyawan untuk menyampaikan keluhannya sehingga hal tersebut terlihat tidak efisien.

E. DAFTAR PUSTAKA

Agustinus Adriyanto. 2001.Tanggung Jawab Bank Umum Terhadap Nasabah Dalam Hal Keterlambatan Kliring. November 2001

http://eprints.unika.ac.id/8797/1/93.20.0966-4062-kliring.pdf

REVIEW BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN 2

NAMA           : WIWIT TRI CHAHYANI

NPM               : 27212761

KELAS          : SMAK06-5

RESUME BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN 2

PENGERTIAN BANK

Menurut Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

Bank sebagai salah satu lembaga keuangan memiliki fungsi untuk menjaga stabilitas perekonomian dan stabilitas nilai rupiah. Fungsi bank seperti kedua tangan, yaitu tangan kanan dan tangan kiri. Dimana untuk menjaga kestabilan, tangan kanan bank menghimpun dana dari para nasabahnya, sedangkan tangan kiri bank harus mengeluarkan kredit bagi masyarakat agar jumlah uang beredar tetap stabil , dan bank juga memiliki keuntungan dari bunga kredit tersebut sehingga nasabah yang menyimpan uangnya di bank bisa mendapat kelebihan berupa bunga.

Tangan kanan bank merupakan source of fund (sumber dana) yang terdiri dari :

•    Tabungan

•    Deposito

•    Giro

•    Obligasi

•    Surat Berharga Pasar Uang (SBPU) dan

•    Modal pemilik

Sedangkan tangan kiri bank merupakan use of fund (penggunaan dana) yang terdiri dari :

•    Kas

•    Rekening koran bank pada Bank Indonesia

•    Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan

•    pinjaman (kredit)

TUJUAN MASYAKAT MENYIMPAN UANG DAN MEMINJAM UANG DI BANK

Tangan kanan bank berfungsi untuk sumber dana yang diambil dari masyarakat, sedangkan  tangan kirinya menyalurkan dana ke masyarakat. Source of fund ini didapatkan dari masyarakat yang surplus dan merupakan sumber utama dana bank.

Contoh ilustrasinya sebagai berikut A adalah seseorang dengan pendapatan yang surplus umumnya memiliki kecenderungan menggunakan uangnya untuk tujuan konsumsi, berjaga-jaga (precautionary), dan investasi yang bertujuan mencari keuntungan. Hal tersebut membuat A dengan pendapatan yang surplus untuk menyalurkan dananya ke bank. Beberapa alasan ia menyalurkan dananya di bank yaitu :

• Untuk mendapatkan bunga (interest). Dibandingakan dengan menyimpan uang dirumah,menyimpan uang di bank tentunya lebih menguntungkan karena bank akan memberikan bunga (I₁) pada pihak A
• Karena bank memberikan rasa aman dengan menyimpan uangnya dengan tingkat resiko yang rendah , dan
• Tujuan investasi dalam bentuk deposito dengan tujuan mendapat keuntungan.

Lain hal nya dengan tangan kiri bank yang bertujuan untuk menyalurkan dana ke masyarakat salah satunya dengan pemberian kredit ke masyarakat yang kekurangan uang.

Lain halnya dengan A, B adalah masyarakat yang memiliki pendapatan kecil memiliki kecenderungan untuk meminjam dana pada bank dan kecenderungan berinvestasi agar menambah penghasilannya. Alasan utama B meminjam uang di bank :

• Investasi dengan penambahan modal, dimana ia berharap mendapatkan pinjaman untuk mengembangkan usaha atau memulai usaha baru.
• Penambahan kapasitas/ cash flow dimana B bisa memiliki kemampuan lebih untuk bertransaksi dengan memperoleh kredit belanja, seperti belanja atau berlibur di hotel dengan kartu kredit
• Tidak perlu adanya double confidence karena bank dapat berfungsi sebagai penyimpan dan penyalur dana antara A dan B

HUBUNGAN A , B, BANK DAN TINGKAT BUNGA YANG DIHARAPKAN

Hubungan A dan B sangat berpengaruh pada tingkat bunga, A sebagai penyalur dana ingin bunga (I₁) setinggi-tingginya agar  dana yang dia simpan bertambah, sedangkan pihak B ingin bunga yang serendah-rendahnya (I₂) agar pinjaman kredit dari bank dapat digunakan secara lebih efisien.

Pada tangan kiri bank, bank dapat menggunakkan dana yang diterima dari para nasabah yang kelebihan uang untuk meminjamkan kepada masyarakat untuk kredit dan investasi. Dengan meminjamkan dana kepada masyarakat( kredit) dan investasi, maka bank dapat memutarkan dana dari tangan kirinya agar mendapat source of fund pada tangan kanannya, sehingga bank mendapat keuntungan berupa bunga yang dikenakan pada peminjam (I₂)  biasanya bunga kredit jauh lebih besar dari bunga tabungan dari fungsi tangan kanan bank (I₂ > I₁ ) dan profit (dividen) dari investasi.

Misalnya tuan A menabung uang 1 juta rupiah di bank, kemudian dia mendapat bunga dari bank sebesar 5 % lalu bank mengkreditkan uang tuan A itu kepada tuan B dengan bunga pinjaman 10 %, nah selisih dari bunga pinjaman dan bunga tabungan inilah yang menjadi keuntungan bagi bank. Sederhananya mekanisme keuntungan yang diperoleh bank melalui pemberian kredit adalah seperti ilustrasi itu.


PASAR MODAL

Di luar dari siklus dana di bank,terdapat siklus dana di pasar modal . Pasar modal merupakan kegiatan yang berhubungan dengan penawaran umum dan perdagangan efek, perusahaan publik yang berkaitan dengan efek yang diterbitkannya, serta lembaga dan profesi yang berkaitan dengan efek.Pasar Modal menyediakan berbagai alternatif bagi para investor selain alternatif investasi lainnya, seperti: menabung di bank, membeli emas, asuransi, tanah dan bangunan, dan sebagainya. Pasar Modal bertindak sebagai penghubung. Pasar Modal bertindak sebagai penghubung antara para investor dengan perusahaan ataupun institusi pemerintah melalui perdagangan instrumen melalui jangka panjang seperti obligasi, saham, dan lainnya. Berlangsungnya fungsi pasar modal (Bruce Lliyd, 1976), adalah meningkatkan dan menghubungkan aliran dana jangka panjang dengan "kriteria pasarnya" secara efisien yang akan menunjang pertumbuhan riil ekonomi secara keseluruhan.

SIKLUS DANA PASAR MODAL

Di luar dari siklus dana di bank,terdapat siklus dana di pasar modal

Ilustrasinya seperti gambar diatas B sebagai pihak yang membutuhkan dana menjual surat hutang obligasi dalam pasar modal yang digunakan untuk pengembangan usahanya, lalu A membeli obligasi dari pihak  B dan mendapatkan diskonto dari pembelian obligasi tersebut. Bunga yang dibayarkan pada pihak A (I₃)  < (I₂)  atau  (I₃) > (I₁)  kemudian B yang mendapatkan uang dari penjualan obligasi itu lalu menggunakan uangnya untuk keperluaan membuka usaha dan pengembangan usahanya.lalu B menjual saham-sahamnya pada pasar modal, dan A yang kelebihan dan membeli saham-saham tersebut. Dari pembelian tersebut A mendapatkan keuntungan berupa deviden.

Perhitungan deviden yang akan diterima pihak A

pertimbangan nilai dividen, dana bonus, dan laba ditahan akan berhubungan dengan dua pihak, yakni pemilik dan manajemen. Pemilik ingin perusahaannya survive dan dapat berkembang dimasa depan dengan dengan cara memperbesar nilai laba ditahan, kemudian menggunakannya untuk perluasan usaha, peningkatan produktivitas, dan kegiatan yang meningkatkan kinerja perusahaan. Berbeda dengan pemilik, pihak manajemen justru mengharapkan adanya bonus dari hasil kinerjanya. Pemberian  bonus yang diberikan diharapkan dapat meningkatkan kinerja karyawan dan manajemen untuk kemajuan perusahaan. Karena itu pada umumnya deviden yang dibagikan cenderung kecil dan laba ditahan cenderung besar.

CAPITAL GAIN, SHORT SELLING, POTENSIAL LOST DAN POTENSIAL GAIN

Dalam dunia pasar modal sering kita dengar istilah capital gain dan capital loss

Capital gain adalah keuntungan yang didapat ketika Anda menjual aset melebihi yang kita bayar untuk membelinya. Capital gain juga dikenal sebagai capital growth.Sedangkan capital loss adalah kerugian yang timbul ketika aset modal dijual dengan harga lebih rendah dari harga beli.

Selain ke dua istilah tersebut ada juga istilah short selling ialah suatu cara yang digunakan dalam penjualan saham di mana investor/trader meminjam dana (on margin) untuk menjual saham (yang belum dimiliki) dengan harga tinggi dengan harapan akan membeli kembali dan mengembalikan pijaman saham ke pada saat saham turun.

Contoh ilustrasinya sebagai berikut :

Tuan A membeli saham pada tanggal 26 juni pada pukul 11.00 dengan harga 10.000 per lembar saham, kemudian pada jam 13.00 harga saham naik menjadi 11.000 ia kemudian berencana menjualnya. Dari hasil penjualan itu maka tuan A mendapatkan capital gain sebesar 1.000 dengan cara penjualan short selling yaitu menjualan saham dengan waktu yang relative singkat.

Lain halnya dengan short selling ada istilah hedge, hedge dalam dunia keuangan dapat diartikan sebagai suatu investasi yang dilakukan khususnya untuk mengurangi atau meniadakan risiko pada suatu investasi lain. Lindung nilai adalah suatu strategi yang diciptakan untuk mengurangi timbulnya risiko bisnis yang tidak terduga, di samping tetap dimungkinkannya memperoleh keuntungan dari invetasi tersebut.

Contoh ilustrasinya sebagai berikut :

Seorang investor sebut saja tuan A membeli saham pada tanggal 26 juni pukul 11.00 dengan harga 10.000 kemudian pada jam 13.00 dihari yang sama saham naik menjadi 11.000, tuan A percaya bahwa harga saham dari perusahaan XXX akan terus naik, maka dia mengurungkan niatnya untuk menjual saham tersebut dan melakukan hedge, ternyata pada jam 14.00 saham turun menjadi 9.500 ,maka kemungkinan potensial lost yang didapatkan tuan A sebesar 500. Pada kasus yang sama jika harga saham naik terus menerus maka disebut tuan A bisa mendapatkan potensial gain